Umzugskosten steuerlich absetzen – So geht’s richtig

Umzugskosten absetzen: So sparst du clever bei deinem Umzug

Ein Umzug kann teuer werden, doch es gibt eine gute Nachricht: Einen Teil der Kosten kannst du beim Finanzamt geltend machen. Sowohl Mieter als auch Eigentümer haben die Möglichkeit, bestimmte Ausgaben steuerlich abzusetzen – sogar bei einem privaten Umzug. Wenn der Wohnortwechsel beruflich bedingt ist, kannst du die entstandenen Umzugskosten zusätzlich als Werbungskosten in deiner Steuererklärung eintragen.

Kurz erklärt: So kannst du Umzugskosten steuerlich geltend machen

Berufsbedingter Umzug

Ziehst du aus beruflichen Gründen um, lassen sich die Umzugskosten als Werbungskosten in deiner Steuererklärung absetzen.

Privater Umzug

Für private Umzüge kannst du einen Teil der Kosten als haushaltsnahe Dienstleistungen steuerlich berücksichtigen.

Gesundheitsbedingter Umzug

Bei einem Umzug aus gesundheitlichen Gründen kannst du die entstandenen Kosten unter „außergewöhnliche Belastungen“ anrechnen lassen.

Umzug wegen einer doppelten Haushaltsführung

Falls du aus beruflichen Gründen einen Zweitwohnsitz benötigst, kannst du die damit verbundenen Umzugskosten ebenfalls steuerlich geltend machen.

Umsiedlung nach einer Scheidung

Entsteht durch eine Scheidung ein Wohnungswechsel, können die Kosten dafür unter bestimmten Umständen steuerlich berücksichtigt werden, vor allem wenn sie Teil einer haushaltsnahen Dienstleistung sind.

So setzt du Umzugskosten in der Steuererklärung ab

Um deine Umzugskosten erfolgreich steuerlich geltend zu machen, sind ein paar einfache Schritte nötig. Mit der richtigen Herangehensweise sparst du nicht nur Zeit, sondern holst auch das Maximum aus deiner Steuererklärung heraus. So funktioniert es:

1. Zuordnung der Umzugskosten

• Berufsbedingter Umzug: Trage diese Kosten als Werbungskosten in die Anlage N deiner Steuererklärung ein.
• Private Umzugskosten: Setze diese als haushaltsnahe Dienstleistungen in der Anlage „Haushaltsnahe Aufwendungen“ an.

2. Steuerprogramme oder Apps nutzen

Ein gutes Steuerprogramm oder eine Steuer-App kann dir viel Arbeit abnehmen. Damit gehst du sicher, dass keine wichtigen Details übersehen werden. Besonders praktisch sind sie für die automatische Zuordnung von Kosten zu den richtigen Kategorien.

3. Empfohlene Tools für die Steuererklärung

• WISO Steuer 2024: Besonders geeignet für umfassende Steuerfälle mit vielen Details.
• SteuerSparErklärung 2023: Perfekt für das Steuerjahr 2023, ideal ohne zusätzliche Komplexität wie Photovoltaikanlagen.
• Tax 2024: Unser Preis-Leistungs-Tipp für Arbeitnehmer:innen ohne selbstständige Tätigkeiten.

4. Alternativen für einfache Steuerfälle

Wenn dein Fall unkompliziert ist, bieten Steuer-Apps eine schnelle und benutzerfreundliche Lösung. Folgende Tools haben sich in Tests als besonders hilfreich erwiesen:

• Steuerbot: Einsteigerfreundlich und intuitiv bedienbar.
• WISO Steuer: Flexibel und für viele Szenarien einsetzbar.
• Taxfix: Optimal für schnelle und unkomplizierte Steuerfälle.

Mit diesen Tipps und Tools wird die Steuererklärung zum Kinderspiel – und du kannst sicher sein, dass deine Umzugskosten optimal berücksichtigt werden.

Welche Voraussetzungen müssen für einen steuerlich absetzbaren Umzug erfüllt sein?

Ein beruflich bedingter Umzug kann eine Menge Kosten verursachen, aber unter bestimmten Voraussetzungen kannst du diese in deiner Steuererklärung als Werbungskosten geltend machen. Diese Fälle gelten in der Regel als berufsbedingt:

1. Verkürzter Arbeitsweg

Ein Umzug ist steuerlich absetzbar, wenn er deinen Arbeitsweg deutlich verkürzt. Entscheidend ist nicht die Entfernung, sondern die Zeitersparnis: Du musst nach dem Umzug für die Hin- und Rückfahrt zur Arbeit zusammen mindestens 30 Minuten weniger benötigen. Dieser Vorteil gilt übrigens auch bei Umzügen innerhalb derselben Stadt, etwa in Großstädten wie Hamburg oder Berlin. Du kannst die eingesparte Fahrzeit beispielsweise mit einem Online-Routenplaner ermitteln und einen Durchschnittswert angeben.

2. Arbeitsplatzwechsel

Ziehst du um, weil du eine neue Stelle in einer anderen Stadt antrittst oder weil dein Unternehmen seinen Standort wechselt, ist dies ebenfalls ein steuerlich anerkannter Grund. Auch beim Antritt der ersten Arbeitsstelle kannst du die Umzugskosten absetzen.

3. Verbesserung der Arbeitsbedingungen

In besonderen Fällen erkennt das Finanzamt einen Umzug an, der zu besseren Arbeitsbedingungen führt. Ein Beispiel: Ein Arzt zog freiwillig näher an sein Krankenhaus, um schneller vor Ort zu sein und stationäre Patient:innen besser betreuen zu können. Diese Entscheidung wurde vom Bundesfinanzhof als beruflich veranlasst anerkannt.

4. Rückkehr aus dem Ausland

Falls du nach einer Tätigkeit im Ausland zurück nach Deutschland ziehst, um hier eine neue Stelle anzutreten, kannst du die dabei anfallenden Umzugskosten ebenfalls steuerlich absetzen. Das gilt unabhängig davon, ob die Rückkehr aus privaten oder beruflichen Gründen erfolgt ist.

5. Umzug aufgrund von Homeoffice

Ein richtungsweisendes Urteil fällte das Finanzgericht Hamburg am 23. Februar 2023 (Az. 5 K 190/22): Ein Ehepaar zog während der Corona-Pandemie um, da die alte Wohnung zu klein für zwei Homeoffice-Arbeitsplätze war. Nach dem Umzug hatte jede:r ein eigenes Arbeitszimmer, und die Kosten wurden als berufsbedingt geltend gemacht. Das Finanzamt lehnte die Anerkennung zunächst ab, doch das Gericht entschied zugunsten des Ehepaars. Es argumentierte, dass ein Umzug steuerlich absetzbar sein könne, wenn er eine wesentliche Erleichterung der Arbeitsbedingungen bewirke – beispielsweise durch die Schaffung von Arbeitszimmern. Das letzte Wort ist in diesem Fall jedoch noch nicht gesprochen: Die Revision läuft derzeit beim Bundesfinanzhof (Az. VI R 3/23).

Welche Umzugskosten kannst du steuerlich absetzen?

Viele der Kosten, die bei einem Umzug entstehen, kannst du direkt steuerlich geltend machen – vorausgesetzt, sie sind belegt. Zusätzlich gibt es eine Pauschale, die du ohne Einzelnachweis von deinem zu versteuernden Einkommen abziehen darfst. Hier sind die wichtigsten absetzbaren Posten:

1. Fahrtkosten

Für Fahrten zu Wohnungsbesichtigungen kannst du 30 Cent pro Kilometer steuerlich ansetzen. Das gilt auch für Besichtigungstermine vor einem Umzug.

2. Maklergebühren

Die Kosten für Makler:innen sind absetzbar, sofern sie sich auf die Vermittlung einer Mietwohnung beziehen. Für Eigentumswohnungen oder Häuser zählen diese Gebühren jedoch zu den Anschaffungskosten und müssen über die Nutzungsdauer abgeschrieben werden.

3. Doppelte Mietzahlungen

Kannst du deine alte Wohnung nicht rechtzeitig kündigen, darfst du die doppelte Mietzahlung für bis zu sechs Monate steuerlich geltend machen. Ebenso sind bis zu drei Monatsmieten für die neue Wohnung absetzbar, falls diese noch nicht bezogen werden kann.

4. Umzugsunternehmen

Die Kosten für den Transport deines Hausrats durch ein Umzugsunternehmen kannst du vollständig absetzen. Das umfasst beispielsweise den Lohn der Umzugshelfer:innen und den Fahrzeugtransport.

5. Reparaturen und Schäden

Reparaturkosten für Transportschäden während des Umzugs kannst du ebenfalls steuerlich geltend machen. Dies gilt jedoch nur für nachweislich entstandene Schäden.

Was nicht absetzbar ist

• Möbel: Die Anschaffung neuer Möbel zählt als private Ausgabe und ist nicht steuerlich absetzbar.
• Möbeleinlagerung: Auch Kosten für die Zwischenlagerung von Möbeln können nicht angerechnet werden.

6. Handwerkerkosten

Musst du vor oder nach dem Umzug Renovierungsarbeiten durchführen lassen, kannst du 20 Prozent der Lohn- und Fahrtkosten der Handwerker:innen steuerlich absetzen. Dies gilt jedoch nur für Dienstleistungen und nicht für Materialkosten.

7. Umzug mit privaten Helfern

Es ist nicht zwingend notwendig, ein Umzugsunternehmen zu beauftragen. Auch wenn Freund:innen oder Verwandte dir beim Umzug helfen, kannst du die Kosten steuerlich ansetzen, sofern du die Zahlungen per Überweisung dokumentierst und bestenfalls Quittungen vorlegst.

8. Verpflegungspauschale

Im Rahmen einer doppelten Haushaltsführung kannst du eine Verpflegungspauschale geltend machen. Sie beträgt 28 Euro pro vollem Tag und 14 Euro für An- und Abreisetage. Die Pauschale gilt für maximal drei Monate. Fazit: Ein Umzug bringt viele Kosten mit sich, aber mit den richtigen Belegen und einer genauen Abrechnung kannst du zahlreiche Posten steuerlich geltend machen und bares Geld sparen.

Fazit: Umzugskosten clever absetzen und sparen

Ein Umzug muss nicht zur finanziellen Belastung werden. Mit den richtigen Kenntnissen über absetzbare Kosten kannst du einen großen Teil deiner Ausgaben steuerlich geltend machen – sei es durch Fahrtkosten, doppelte Mietzahlungen oder den Einsatz eines Umzugsunternehmens. Selbst private Helfer oder Renovierungsarbeiten bieten Sparpotenzial, wenn sie korrekt dokumentiert werden. Jetzt liegt es an dir, die besten Optionen zu nutzen und bares Geld zu sparen. Nutze die Gelegenheit, verschiedene Angebote zu vergleichen, und finde ein Umzugsunternehmen, das perfekt zu deinem Budget und deinen Anforderungen passt. So wird dein Umzug nicht nur stressfrei, sondern auch kosteneffizient.